Sujetos obligados - Persona Física

Los Sujetos Obligados son las Personas Físicas y Jurídicas señaladas en el artículo 20 de la Ley N° 25.246 y modificatorias. Los sectores mencionados en dicho artículo, al momento de sancionar la Ley, son aquellos que el legislador consideró como vulnerables para el Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo.

En el caso de Personas Físicas, son Sujetos Obligados a informar:

  • Profesionales matriculados en consejos profesionales de ciencias económicas y que realicen tareas de auditoría externa y sindicatura de sociedades.
  • Personas autorizadas por el Banco Central de la República Argentina para operar en la compraventa de divisas.
  • Personas que exploten juegos de azar como actividad habitual.
  • Personas dedicadas a la compraventa de obras de arte, antigüedades u otros bienes suntuarios, inversión filatélica o numismática, a la exportación, importación, elaboración o industrialización de joyas o bienes con metales o piedras preciosas.
  • Los escribanos públicos.
  • Despachantes de aduana definidos en el artículo 36 y concordantes del Código Aduanero (Ley N° 22.415 y modificatorias).
  • Productores, asesores de seguros, agentes, intermediarios, peritos y liquidadores de seguros cuyas actividades estén regidas por las leyes 20.091 y 22.400, sus modificatorias, concordantes y complementarias.
  • Agentes o corredores inmobiliarios matriculados.
  • Personas cuya actividad habitual sea la compra venta de automóviles, camiones, motos, ómnibus y microómnibus, tractores, maquinaria agrícola y vial, naves, yates y similares, aeronaves y aerodinos.
  • Personas que actúen como fiduciarios, en cualquier tipo de fideicomiso y titulares de o vinculadas, directa o indirectamente, con cuentas de fideicomisos, fiduciantes y fiduciarios en virtud de contratos de fideicomiso.